Есть готовый действующий производственный цех по производству фасадного строительного материала - клинкерных термопанелей https://termopaneli.com.ua
Есть сводные таблицы по бюджету с постоянными расходами (аренда, ставка по ЗП...), переменными расходами (сдельная рабсила, електроенергия)
Есть прогнозируемый обьемом продаж за год по месячно.
Есть себестоимость продукции и наценка на товар.
Аркуш 1
Постоянные - расходы которые ложатся на количество панелей согласно годового плана.
Т.е. общая сумма расходов за год делится на предполагаемое количество проданных панелей. Если панелей продано меньше мы в -, больше в +.
Математически:
A/B=C. Где А - Общий расход, В - Плановое количество панелей, С - Расход на единицу панелей.
Годовой показатель прибыльности по постоянным расходам высчитывается: С*(А1-А), где А1 - фактическое количество проданных панелей.
Условно-переменные - расходы ложащиеся на панели согласно группы в не зависимости от фактического количества произведенных панелей.
В Частности в самом низу "план." - это наш заработок с панели.
Так же условно-переменные делятся на 3 группы:
1 - Диллерская, абсолютно минимальная надбавка на панель
2 - Средний, на каждую панель ложатся стандартные производственные расходы.
3 - Повышенный, на каждую панель ложатся помимо средних дополнительные расходы.
Аркуш 2
Строчки 2-21 - Цены на комплектующие.
Строчки 23-41 - Себестоимость панелей, только материал!
Строчки 43-47 Надбавка в грн. на каждую панелей и возможные скидки, согласно групп.
Строчки 1-222 Расчет розничной цены на каждую панель (разная толщина, утеплитель и плитка) согласно разных групп.
Розничная цена может быть только одна, для каждой группы выбирается своя позиция или группа товаров.
НУЖНО: 1. прописать формулы и перевести значения с грн. в у.е. и рос. руб. курс НБУ с возможностью корректировки курса.
2. написать экономически обоснованный подробный бизнес план с формулами + оформить на формате А4 с нашим фирменным лого.